Zpráva o revizi hospodaření sboru v roce 2008

Během roku 2008 provedli revizoři zvolení sborovým shromážděním několik kontrol ohledně sborového hospodaření. Závěrečnou revizi pak provedli ve dnech 23. 3. až 27. 3. 2009. Revize byla provedena v souladu se zněním Církevního zřízení, řádem o správě církve, statutem personálního fondu a pravidly hospodářské pomoci, jakožto i platných zákonů ČR v mezích vlastních znalostí.

Revize se zúčastnili:

revizoři: Dan Popelář, Tomáš Ježek, Eva Svobodová

Během revize střídavě:

sb. sestra: Jarmila Raisová
sb. účetní: Jana Fučikovská
starší a správce domu: Pavel Coufal

Na přípravě revize a potřebných podkladů dále spolupracovali: s. kurátorka Jana Šarounová a presbyter a člen Hospodářské komise Matěj Cháb.

Celkový závěr pro sborové shromáždění FS ČCE v Praze 2 – Vinohrady, konané dne 29. 3. 2009:

V řízení, vlastním provádění a dokumentaci hospodaření sboru FS ČCE v Praze 2 – Vinohrady níže podepsaní revizoři sborového hospodaření během své činnosti neshledali žádných závažných nedostatků ani pochybení vedoucích k majetkové či jiné újmě kohokoliv a doporučují sborovému shromáždění schválit hospodaření sboru v roce 2008 bez výhrad s proklamací vděčného díku sborovým zaměstnancům, kurátorce a zainteresovaným členům staršovstva i sboru za jejich obětavou a mnohdy “přesčasovou“ práci při správě věcí hospodářských zdejšího sboru.

Podrobná zpráva o revizi

Revizoři během své kontrolní činnosti prověřili:

Právní subjektivita sboru – kontrola aktuálnosti údajů vedených ministerstvem kultury ve věcech statutárních orgánů a sídla. Vše v pořádku.

Kontrola nemovitostí sboru dle výpisu z katastru nemovitostí ČR – v pořádku.

Zápisy z jednání staršovstva coby správního orgánu sboru se zaměřením na jeho usnášeníschopnost dle prezenčních listin a soulad jeho usnesení s faktickým hospodařením sboru – v pořádku vzhledem k současnému stavu vnitřního kontrolního systému sboru.

Účetnictví roku 2008 je vedeno v účetním programu Xaverius, zodpovědně, přehledně a precizně s. Janou Fučikovskou. Namátkovou kontrolou účetních dokladů s účetním deníkem nebyly zjištěny žádné nedostatky. Rozúčtování nákladů i výnosů na daňové a nedaňové je dle směrnic. V roce 2009 bude účetní pracovat v novém účetním programu POHODA, doporučeno daňovou poradkyní, což také schvalujeme.

Účetní závěrka roku 2008 řádně provedena.

Odvody celocírkevních i seniorátních repartic – řádně odvedeny.

Odvod do personálního fondu – řádně odveden.

Evidence darů sboru je řádně vedena.

Požadavek Církevního zřízení na vyrovnanost rozpočtu byl rámcově dodržen.

Zpráva o hospodaření, plnění rozpočtu a návrh rozpočtu na rok 2009 byly uveřejněny v řádném termínu.

Inventarizace sborového majetku byla v roce 2008 řádně provedena.

Smlouva o poskytnutí bytu, služeb a benefitů kazatelce vyhovuje formálním požadavkům kladeným církevním zřízením.

Pronájem nemovitého majetku sboru – agenda vedena pečlivě a přehledně správcem b. Pavlem Coufalem. Sbor pronajímá bytové prostory ve vlastním nájemním domě a nebytové prostory včetně sborových sálů. Veškeré uzavřené smlouvy jsou pro sbor přínosem a vyhovují právnímu rámci ČR.

Zastupování sboru navenek – namátkově kontrolované písemnosti v souladu s církevním zřízením a řádu o hospodaření církve – razítka a spolupodpis statutárů.

Vnitřní kontrolní systém organizace – směrnice

Jedním z požadavků církevního zřízení je existence vnitřního kontrolního systému sborového hospodaření. Provedenou kontrolou bylo zjištěno, že došlo k odstranění nedostatků, které byly ve zprávě revizorů za rok 2007 uvedeny.

Závěrem zprávy o revizi hospodaření sboru revizoři vyslovují obdiv a dík zaměstnancům sboru, kurátorce a zainteresovaným členům staršovstva za nasazení a péči o sbor a jeho správu. Velmi oceňujeme přístup b. Coufala, b. Chába a s. Fučikovské k hospodářským záležitostem sboru a děkujeme za spolupráci a vstřícnost při prováděné revizi.

Zápis proveden dne 28. března 2009

Dan Popelář, Tomáš Ježek, Eva Svobodová